Инкассация денежных средств
Инкассация денежной наличности гарантирует безопасную передачу наличности в банк. Процедура доставки и инкассация денег выполнятся бригадами инкассаторов.
Количественный состав зависит от объема работы и сложности выполнения указанной операции. Из числа инкассаторов назначается старший по бригаде, при перевозке ценностей, назначается инкассатор – сборщик. Если в операции участвует два работника, обязанности старшего возлагают на водителя – инкассатора.
Положение Банка России от 12.10.2011 № 373-П, обязывает все организации о передаче в банки, денежных средств, сверх установленного лимита, остаток зачислять на их счета. Структурное подразделение организации, имеющее свой счет в банке, инкассируется, как и юридическое лицо. В кассе оформляют оприходованную выручку и сдают в банк расходным ордером.
Перевозка наличных денег, инкассация и все кассовые операции осуществляются в соответствии с Федеральным законом от 10.07.2002г. № 86-ФЗ, организациями входящие в систему Банка России.
Отношения с инкассаторами, осуществляющие перевозку наличных денег, определяются договором и материальной ответственностью. Для нескольких инкассаторских работников, у которых не разграничена ответственность в случае причинения ущерба, заключается договор о коллективной материальной ответственности. При осуществлении инкассации сотрудниками банка составляется двухсторонний договор. Если в процедуре инкассации участвует небанковская кредитная организация, подписывают трехсторонний договор.
В соответствии с положением Банка России № 318-П на организацию осуществляющую перевозку наличных денег ежемесячно оформляются номерные явочные карточки, где указывается номер закрепленных сумок, наименование, адрес и телефон организации, время заезда и окончание работы и другая информация.
Количество пустых сумок выдается в зависимости от объема инкассируемых наличных денег, каждая сумка имеет индивидуальный номер. По согласованию с организацией руководителям инкассации устанавливается время и периодичность заездов инкассаторов.
Перед выездом за денежными средствами, руководитель подразделения получает явочные карточки, печать, сумки, которые предоставляются кассиру при получении денег. Если предъявленная сумка не была сдана ответственному лицу, за перевозку денежных средств, кассир организации должен в явочной карточке произвести запись «отказ» с указанием причин отказа, заверенную подписью.
Дефекты упаковки и ошибки при составлении препроводительной ведомости к сумке устраняют в присутствии инкассаторов. Если данная процедура нарушает график работы инкассаторов, то прием сумок с наличными деньгами производится при повторном заезде в удобное для инкассаторов время. При этом соответствующая запись должна быть занесена в раздел «повторные заезды» явочной карточки.
Заказать услуги на инкасацию можно найти на сайте .
Поделиться в соцсетях
Комментарии ()